何種情形需要辦理ODI境外投資備案？

1.境內(nèi)母公司控股成立香港子公司，母公司對子公司打投資款時銀行要求出具相關ODI證

2.香港子公司利潤匯款回到境內(nèi)母公司，結(jié)匯時要求境內(nèi)母公司出具相關ODI證書

3.成立外商投資企業(yè)（WFOE），開設資金本賬戶時，銀行要求股權穿透至自然人，若涉及內(nèi)地企業(yè)，該內(nèi)地企業(yè)需要辦理相關ODI證書

4.香港公司開設境內(nèi)NRA（人民幣銀行結(jié)算）賬戶，銀行要求股權穿透至自然人，涉及內(nèi)地企業(yè)，該內(nèi)地企業(yè)需要辦理相關ODI證書

5.境內(nèi)母公司控股成立香港公司，無資本金往來的情況下，出于合規(guī)需求需要辦理相關ODI證書

不做ODI會有什么后果

如果企業(yè)沒有按照規(guī)定進行ODI備案，可能會面臨以下后果：

1、投資主體可能會被終止或停止實施境外投資并處以警告。對投資主體及有關責任人處以警告，構成犯罪的，依法追究刑事責任。

2、如果有提供融資、擔保的，依法依規(guī)處罰。金融企業(yè)為屬于核準、備案管理范圍，但為未取得核準文件或備案通知書的項目提供融資、擔保的，由國家發(fā)展改革委通報該違規(guī)行為并商請有關金融監(jiān)管部門依法依規(guī)處罰該金融企業(yè)及有關責任人。

3、目前在實際操作中，影響大的是外匯進出受限。如果需要進行對外投資卻未按照要求進行備案或核準，投資資金將無法通過銀行順利匯出，無法完成投資工作。另外，如果境外公司的利潤分利等，也無法通過銀行渠道匯進。

4、如果境外子公司要返程投資回大陸，如果沒有辦理境外投資備案手續(xù)，也無法完成返程投資，海外上市或有架構設計需求的企業(yè)和個人尤其要重視；

5、無法享受國內(nèi)政府相關補貼和獎勵，包括境外知識產(chǎn)權糾紛和“兩反一?！睉V補貼等。