民間借貸作為民間資本流通的重要形式，其核心是自然人、法人及非法人組織間的資金流通行為，需嚴格遵循《人民法院關于審理民間借貸案件適用法律若干問題的規定》相關規定。實踐中，此類案件因資金交付方式多樣、證據鏈條不完整等問題，借貸關系的認定常面臨挑戰，應當從借貸合意、款項交付、主體資格三個核心要點綜合審查。

一、借貸合意：民間借貸成立的重要前提

（一）借貸合意是民間借貸關系成立的首要條件，需證明出借人與借款人就資金流通達成真實、一致的意思表示。實踐中，合意的認定需區分兩種典型情形：

（二）具有直接合意情形：若雙方存在書面借款合同、借條等明確債權憑證，且內容包含借款金額、期限、利率等核心要素，可直接推定合意成立。但需注意審查憑證的真實性，如簽字是否為本人所簽、是否存在脅迫或欺詐情形，避免因憑證瑕疵影響合意認定。

（三）具有間接合意情形：無書面憑證時，需結合交易習慣與間接證據綜合判斷。例如，微信聊天記錄中借款人明確提出“借款 5 萬元用于資金周轉”，出借人回復“明天轉到你銀行卡”；或者借款人提出“張哥，先給我拿3萬元應急，家里人生病了”，出借人回復“一會給你轉到微信或者支付寶賬戶”等。結合后續轉賬記錄，可認定雙方形成合意。

（四）若存在“砍頭息”“預扣利息”等情形，需扣除無效部分，以實際借款金額確認合意范圍。

（五）特別提示，親屬、朋友間的資金往來易與贈與、委托理財混淆。若出借人主張借貸關系，需提供證據證明款項交付時存在還款約定；若借款人抗辯為贈與，需提供贈與協議、聊天記錄中 “無需歸還”的表述等證據，否則將承擔舉證不能的后果。

二、款項交付：民間借貸生效的實質要件

（一）款項實際交付是民間借貸關系生效的關鍵，僅達成合意而未交付資金，無法認定關系成立。司法實踐中，交付方式的不同直接影響認定標準。

（二）小額借貸的交付認定：對于10萬元以下的小額借貸，若出借人主張現金交付，結合借條、借款人出具的收條，且借款人無相反證據推翻，可認定交付完成。例如，出借人提供借條載明“今收到現金3萬元”，借款人未舉證證明未收到款項，法院可支持出借人訴求。

（三）大額借貸的交付認定：對于10萬元以上的大額借貸，現金交付需嚴格審查。法院會重點審查出借人的經濟實力（如出借人的銀行流水，顯示其有足額現金儲備）、交付時間地點（是否有證人在場）、款項來源（是否為合法收入）等。若出借人無法提供上述證據，僅憑借條難以認定交付；若通過銀行轉賬、微信支付等方式交付，需提供轉賬憑證，若憑證備注“借款”可進一步佐證交付性質。

（四）特別提示，第三人代為交付的情形需格外謹慎。例如，出借人委托朋友張某向借款人轉賬，需審查出借人與張某的委托關系（如委托協議、聊天記錄）、借款人是否知曉款項來源（如借款人聊天記錄中提及“收到你讓張某轉的借款”），否則可能因主體混淆導致借貸關系無法認定。

三、主體資格：民間借貸定性的基礎

主體資格審查是區分民間借貸與其他法律關系（如金融借貸、職業放貸）的關鍵，需結合主體身份與行為模式綜合判斷：

（一）合法主體的認定：自然人、法人、非法人組織均可作為借貸主體，但需排除法律禁止情形。例如，金融機構工作人員利用職務便利從事民間借貸，可能因違反從業規定導致合同無效；企業間借貸若以營利為目的且未經金融監管部門批準，可能被認定為非法放貸，情節嚴重的涉嫌刑事犯罪。

（二）職業放貸人的排查：若同一出借人在一年內，在同一基層法院提起10件以上民間借貸訴訟，且借條格式統一、利率遠超LPR 四倍，法院會審查其是否屬于職業放貸人。經調查核實，若出借人無金融資質且以放貸為主要收入來源，相關借貸合同無效，借款人僅需返還本金，無需支付利息；若涉嫌非法吸收公眾存款、集資詐騙，需移送公安機關處理。

（三）特別提示，法人之間的資金拆借若用于生產經營，且未收取高額利息，可認定為合法民間借貸；若以借貸為常規業務，變相吸收公眾資金，則可能被認定為無效。例如，某貿易公司一年內向20家企業放貸，利率達年利率24%，法院可認定其為非法放貸，判決借貸合同無效。

法律鏈接：《人民法院關于審理民間借貸案件適用法律若干問題的規定》

第二條 出借人向人民法院提起民間借貸訴訟時，應當提供借據、收據、欠條等債權憑證以及其他能夠證明借貸法律關系存在的證據。

第九條 自然人之間的借款合同具有下列情形之一的，可以視為合同成立：（一）以現金支付的，自借款人收到借款時；（二）以銀行轉賬、網上電子匯款等形式支付的，自資金到達借款人賬戶時；（三）以票據交付的，自借款人依法取得票據權利時；（四）出借人將特定資金賬戶支配權授權給借款人的，自借款人取得對該賬戶實際支配權時；（五）出借人以與借款人約定的其他方式提供借款并實際履行完成時。

第十五條 原告僅依據借據、收據、欠條等債權憑證提起民間借貸訴訟，被告抗辯已經償還借款的，被告應當對其主張提供證據證明。被告提供相應證據證明其主張后，原告仍應就借貸關系的存續承擔舉證責任。

被告抗辯借貸行為尚未實際發生并能作出合理說明的，人民法院應當結合借貸金額、款項交付、當事人的經濟能力、當地或者當事人之間的交易方式、交易習慣、當事人財產變動情況以及證人證言等事實和因素，綜合判斷查證借貸事實是否發生。

第十六條 原告僅依據金融機構的轉賬憑證提起民間借貸訴訟，被告抗辯轉賬系償還雙方之前借款或者其他債務的，被告應當對其主張提供證據證明。被告提供相應證據證明其主張后，原告仍應就借貸關系的成立承擔舉證責任。